Fuente: Cruzeiro do Sul Online - Sorocaba / SP - 17/08/2010

Un grupo de trabajo integrado por agentes de São Paulo y Rio Grande do Sul llevará a cabo este martes (17) la “Operación Anhanguera” con el propósito de desmantelar una banda especializada en establecer esquemas de evasión fiscal en operaciones de compra y venta de alcohol en ambos estados. La acción está a cargo de la Comisaría Federal, el Grupo de Acción Especial de Lucha contra la Delincuencia Organizada (Gaeco) del Ministerio Público, por la Fiscalía Regional del Estado, todo Campinas, así como por la Secretaría de Hacienda del Estado de São Paulo.

En São Paulo se ejecutarán 10 órdenes de aprehensión en los municipios de Campinas, Piracicaba, Tietê y Charqueada. El operativo también implica la ejecución de 7 órdenes de allanamiento y decomisos judiciales en el Estado, en las ciudades de Embu, Tietê, Campinas, Piracicaba y Charqueada y 2 órdenes de embargo administrativos en el municipio de Ibaté. En Rio Grande do Sul, donde se encuentran los principales clientes del esquema, se ejecutarán 18 órdenes de allanamiento y decomisos judiciales, 15 en establecimientos y 3 en domicilios.

Participan unos 120 agentes públicos, entre policías, fiscales, fiscales e inspectores. Se llevará a cabo la incautación judicial de camiones y automóviles pertenecientes a personas y empresas involucradas en el esquema para asegurar la recuperación, aunque sea parcial, de los daños causados ​​al patrimonio público.

El principal dispositivo utilizado por los defraudadores fue el uso de empresas puente o intermediarias formadas por socios interpuestos o "naranjas" (en un caso incluso una persona que ya había fallecido), con el doble propósito: 1) ocultar la identidad del proveedor de alcohol hidratado, descrito en los documentos fiscales como "destilado alcohólico", en operaciones aparentemente no sujetas a impuesto (ICMS diferido); 2) transferir créditos fiscales falsos a empresas clientes.

En estas operaciones, las empresas puente, también conocidas como “caballos de Troya” tributarios, recibían alcohol hidratado en grado superior a 90º, apto para uso como combustible, pero los documentos tributarios clasificaban fraudulentamente el producto como insumo para la elaboración de bebidas. (Partida 2208 de la Nomenclatura Brasileña de Mercancías (NBM / SH). Este artificio permitió a la planta proveedora no pagar el ICMS relacionado con la operación.

Las empresas intermediarias simularon la venta de alcohol, en transacciones gravadas, a varios clientes, la mayoría de ellos en Rio Grande do Sul, transfiriéndoles créditos fiscales. Las operaciones fueron invariablemente declaradas a las autoridades tributarias pero no pagadas, provocando que millones de reales en impuestos se ingresaran en la Deuda Activa del Estado, sin perspectivas de pago.

Hubo una operación real, entre la planta y la empresa cliente, enmascarada por la empresa puente y dos -y en ocasiones tres- operaciones simuladas, debido a la intervención de esta última en el proceso, actuando solo como un simple emisor de documentos tributarios. Aproximadamente 5 camiones cisterna se cargaban diariamente en la planta de suministro.

Las personas contra las que se dictó orden de aprehensión son aquellas que, desde la perspectiva de la investigación realizada por el grupo de trabajo durante 1 año, son parte de la pandilla que controlaba el esquema de compra y venta de alcohol a través de empresas puente, y quienes también recurrieron a empresas comerciales, incluido un pequeño supermercado, a favor de las cuales las empresas clientes realizaban pagos por el alcohol recibido. Todas estas personas serán acusadas de conspiración.

Sólo en las empresas puente se han elaborado hasta el presente Aviso de Infracción, requiriendo ICMS, en montos actualizados, de R $ 122.203.130,06 (junio / 2010). Sumado a este monto la multa aplicada, el monto adeudado es del orden de R $ 220 millones. Sin embargo, a este monto deben sumarse los requisitos fiscales que se impondrán a la planta proveedora, ya que se ha simulado la venta de un producto gravado como no gravado, así como a las empresas clientes, lo que aumentará el crédito fiscal total a aproximadamente R $ 280 millones. .

Con base en la investigación realizada por el grupo de trabajo, así como los resultados que se obtendrán a partir de este martes, la Fiscalía Regional de Campinas procurará redirigir los montos registrados en la Deuda Activa del Estado a los verdaderos controladores del esquema de evasión fiscal. , por lo que responden, con su patrimonio personal, de las pérdidas ocasionadas al patrimonio público.

Fuente: Secretaría de Finanzas de AI de SP