La edición del pasado miércoles (8/04) del Diario Oficial de la Federación (DOU) trae dos Ordenanzas y dos Instructivos Normativos firmados por el Ministro Jefe de la Contraloría General de la Unión (CGU), Valdir Simão, quien disciplina rutinas y procedimientos para los procesos de rendición de cuentas de las empresas involucradas en casos de corrupción. La edición de la normativa complementa el Decreto N ° 8420/2015, que reglamentó la Ley 12.846 / 2013 (Ley Anticorrupción, y proporciona elementos para la definición de multas aplicables en cada caso por las comisiones responsables de los procesos de rendición de cuentas, que pueden llegar al 20%). facturación de empresas.

La ordenanza núm. 909 define los criterios para evaluar los programas de integridad (compliance) de las empresas como requisito para conceder una reducción en el importe de la multa. La segunda publicación, la Ordenanza No. 910, establece los procedimientos para determinar la responsabilidad administrativa y para celebrar un acuerdo de clemencia dentro del alcance del Poder Ejecutivo Federal.

La Instrucción Normativa No. 1/2015 define lo que debe entenderse por ingresos brutos, el elemento principal a considerar para calcular la multa prevista por la ley. La definición se realiza de acuerdo con el perfil fiscal de cada empresa. La última publicación realizada por CGU este miércoles es la Instrucción Normativa No. 2/2015, que regula el registro de información en el Registro Nacional de Gastos Incidentales y Suspendidos (CEIS) y en el Registro Nacional de Empresas Castigadas (CNEP) por parte de los organismos y entidades. las ramas ejecutiva, legislativa y judicial.

Fuente: sitio web de CGU (08/04)

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