Etiqueta: Combatir la evasión fiscal

Debo, no lo niego. Pero tampoco pago

Poco a poco, sin fanfarria, una pequeña empresa se convirtió en la estrella en el mercado de distribución de combustible en Río de Janeiro. La compañía se llama Rodopetro, fue fundada en 2004 en São Paulo, se mudó dos años después a Río y hoy lidera las ventas de etanol en el estado. Ganó poderosos competidores como BR Distribuidora (de Petrobras) y Raizen (fusión de las multinacionales Shell y Cosan). De cada 4 litros vendidos en las estaciones de Río, 1 proviene de Rodopetro. Hay 250 carros de alcohol cada mes. El eslogan de la compañía aparece justo en la página de inicio del sitio web: "Aquí, el etanol es mucho más barato". Y lo es. El litro de alcohol vendido por Rodopetro cuesta, en promedio, R $ 0,35 menos que el distribuido por sus competidores. Según los datos de la Agencia Nacional del Petróleo, Rodopetro, incluso operando solo en el Estado de Río, ya representa el 1% del mercado de distribución de combustible en Brasil. ¿Cómo lo hace Rodopetro?

Si la respuesta tuviera que ver con la eficiencia, sería un caso inspirador de emprendimiento. La respuesta parece estar relacionada con otra palabra: evasión. Una ley estatal de 2007, creada para evitar la evasión, determinó que los distribuidores deben pagar sus impuestos en el momento en que los combustibles ingresan al estado: la tasa del impuesto de circulación de bienes (ICMS) sobre el etanol es del 24%. Rodopetro acudió a los tribunales y, en 2009, ganó: podría pagar el impuesto al mes siguiente, como era la práctica ante la ley. Al pagar, Rodopetro simplemente no pagó. Según el Fiscal General del Estado de Río de Janeiro, quien es responsable de cobrar la deuda, el loro oficial es de R $ 250 millones. No todo se resume en la encuesta de fiscales. El Sindicato Nacional de Distribuidores, que reúne a las grandes empresas del sector, estima que, desde 2009, Rodopetro ha ignorado R $ 70 millones por año en impuestos, por un total de R $ 350 millones. Esa, dicen los competidores, es la única explicación para precios tan bajos.

Los precios cobrados por Rodopetro son similares a los de otro distribuidor, Trim. En febrero de este año, Trim fue incluso descalificado por el Departamento de Finanzas de Río de Janeiro por "competencia desleal y incumplimiento fraudulento". Una medida aprobada en diciembre pasado podría llevar a Rodopetro al mismo camino. Las autoridades fiscales estatales llegaron a un acuerdo. Ahora corresponde a los estados decidir soberanamente cuándo deben pagarse los impuestos. En julio pasado, Fazenda do Rio emitió un decreto que requería condiciones para el pago de ICMS en el mes siguiente. La idea era acercarse a la evasión. Aquellos que no cumplen con las condiciones tienen que pagar en el camino, o el alcohol es confiscado.

Colaboración: Sindicom
Fuente: Revista Época

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La policía recupera R $ 30 millones a Pará

La Policía Civil, a través del Recinto de Orden Fiscal, ayudó a recuperar más de R $ 30 millones para el Estado de Pará. Es que los involucrados, para no ser acusados ​​y, en consecuencia, procesados, prefieren pagar o instalar sus deudas tributarias. Esto es lo que afirman la delegada Paula Nyandra y Souza de Oliveira, titular de DOT. Esta suma de dinero se refiere a los años 2013 y 2014. "Estos valores se recuperaron durante las investigaciones policiales iniciadas, solo con el desempeño de la Policía Judicial (Policía Civil)", explica.

Vinculada a la División de Investigaciones y Operaciones Especiales (Dioe), la tarea principal del DOT es investigar los delitos fiscales previstos en la Ley 8.137 / 90 que involucran impuestos estatales y municipales. Esta ley define delitos contra las relaciones fiscales, económicas y de consumo. También según el delegado, los delitos más comunes consisten básicamente en omisiones y fraudes cometidos para reducir o eliminar el monto del impuesto. Dichas infracciones son detectadas por primera vez por agentes de la Secretaría de Hacienda del Estado (Sefa) en el momento de una inspección que resulta en la elaboración de un Aviso de Infracción y Notificación de Impuestos (AINF).

A partir de entonces, el contribuyente puede defenderse administrativamente, desafiando al AINF. El oficial de policía civil dice que es importante señalar que, en la mayoría de los casos, el delito solo existe después de la finalización del proceso administrativo fiscal y el registro del crédito fiscal en deuda activa, de conformidad con el precedente vinculante número 24 del Tribunal Federal Supremo, que requiere el lanzamiento definitivo del impuesto por los delitos previstos en la ley número 8.137 / 90 para que pueda iniciarse el enjuiciamiento penal. “La investigación básicamente consiste en identificar y localizar a las personas que conformaron la estructura corporativa de la empresa evaluada en el momento del período inspeccionado. El objetivo es averiguar quién era responsable de la gestión de la sociedad, porque, en delitos de este tipo, los responsables de realizar negocios son responsables de ellos ”, dice Paula Nyandra.

Se informa a los investigados que, en el caso del pago total de la deuda tributaria, se extingue el castigo. “Y, en el caso de las cuotas, se suspende el reclamo punitivo. De esta manera, la Policía de Orden Fiscal ayudó a recuperar para el Estado de Pará, a través de sus investigaciones, en los años 2013 y 2014, más de R $ 30 millones ”, refuerza. La Estación de Policía de Orden Tributaria es una unidad especializada cuya circunscripción es todo el estado de Pará. “Por lo tanto, se puede imaginar que su demanda es enorme, ya que hay muchas solicitudes del Ministerio Público basadas en las evaluaciones realizadas por Sefa. Por lo tanto, la mayor dificultad es satisfacer esta demanda, ya que nuestro personal es pequeño. Buscamos optimizar el trabajo, priorizando casos que involucran créditos fiscales más altos ”, destaca el delegado.

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Fuente: Portal O Liberal

La colección crece, la lucha contra la evasión continúa y Sefaz se moderniza

Fuente: Jornal Bahia Online - 21/12/2010

Después de 2009, cuando ocurrió una de las mayores crisis económicas mundiales de las últimas décadas, la economía de Bahía está pasando por una fase mucho más prometedora este año.

Lo que no cambió de 2009 a 2010 fue el desempeño del Departamento de Finanzas del Estado (Sefaz), que continúa enfocando sus acciones en combatir la evasión fiscal, mantener el equilibrio fiscal, mejorar el servicio a los contribuyentes, implementar proyectos modernización y expansión de una gestión transparente y democrática en la relación con la sociedad, con los contribuyentes y con sus servidores.

En el año en que celebró 115 años, Sefaz vio la recaudación del principal impuesto estatal, el Impuesto a la circulación de bienes y servicios (ICMS), que alcanzó R $ 10,7 mil millones en noviembre, contra R $ 9,01 mil millones. 2009 - 19,3% más que el año pasado.

El buen resultado, según el secretario Carlos Martins, fue garantizado por la fortaleza de la economía bahiana, combinada con medidas de estímulo del gobierno. Sin mencionar que en tres meses del año, enero, abril y mayo, el ICMS superó la barrera de R $ 1 mil millones. El mejor resultado se obtuvo en mayo: R $ 1,2 mil millones.

Con una flota gravable de 1,45 millones de vehículos, Bahia también garantizó una variación positiva en la recaudación del Impuesto de circulación de vehículos de motor (IPVA), que alcanzó R $ 548,4 millones este año (hasta noviembre). Un valor 12% mayor que el mismo período de 2009.

Además del aumento de los ingresos, Bahia continuó cumpliendo todas las metas establecidas por la Ley de Responsabilidad Fiscal (LRF) en 2010. Hasta el segundo trimestre del año, el Estado asignó más de R $ 1,26 mil millones a la salud y R $ 2,3, 13,69 millones para educación, que representan el 25,53% y el XNUMX% de los ingresos fiscales netos, respectivamente.

Los ingresos realizados totalizaron, también hasta el segundo trimestre del año, R $ 16,19 mil millones, lo que significa un 17,04% más que en el mismo período de 2009, mientras que las inversiones crecieron un 95,17%, alcanzando R $ 574,7 millones. La razón de Deuda Neta Consolidada (DCL) e Ingresos Netos Corrientes (RCL) correspondió a 0,49 en el segundo trimestre. Esta proporción está muy por debajo del límite establecido por el Senado Federal de dos veces el RCL. También hubo una reducción en el índice, en comparación con el obtenido a finales de 2009, de 0,63.

La aplicación de fondos de operaciones de crédito contratadas con instituciones financieras, como el Banco Interamericano de Desarrollo (BID) y el Banco Nacional de Desarrollo Económico y Social (BNDES), también se ha aplicado estrictamente.

Con el respaldo de la Secretaría del Tesoro Nacional, que consideró positivo el logro de los objetivos del Programa de Reestructuración y Ajuste Fiscal (PAF) de Bahía, el Estado renovó el PAF para el período 2010-2012, con el objetivo de mantener una postura coherente con mantenimiento del saldo fiscal. El nuevo acuerdo se firmó en junio de este año.

El sitio web de Transparência Bahia, por otro lado, es una de las acciones prioritarias del gobierno, que pone a disposición de los ciudadanos el número de ingresos, gastos, gastos con educación, salud, los límites establecidos por la LRF y permite la consulta de todos los pagos realizados por el Estado, registrados entre Agosto de 2007 y noviembre de este año más de 117 mil accesos, con un promedio mensual de alrededor de tres mil visitas.

La expectativa es que en 2011 se ampliará, pasando a su tercera etapa de mejora. El siguiente paso es la compra transparente. En este módulo, se pondrá a disposición información sobre compras y procesos de licitación, así como extractos de acuerdos e ingresos por fuente y unidad, datos que se actualizarán diariamente.

Operaciones de inspección - Como forma de combatir la evasión fiscal y aumentar la recaudación, este año Sefaz continuó con las operaciones de inspección. Algunas de las operaciones realizadas fueron Médio São Francisco, Operación Posto Legal, Operación Corsário, Portal do Sertão, Volantes Dirigidas, Mimoso do Oeste II, Salgadeiras y Metropolitana.

Mimoso do Oeste II, por ejemplo, celebrado de junio a agosto en la región occidental de Bahía, fue responsable de la recuperación de R $ 2,8 millones para las arcas del estado. La demanda registró un total de 845 avisos de infracción, de los cuales 758, equivalentes al 90% de los avisos, se resolvieron de inmediato.

También se llevaron a cabo operaciones especiales durante este año, como Caracará, Mask, Ázimo y el Día Nacional para Combatir la Evasión Fiscal, siempre a través del grupo de trabajo formado por Sefaz, a través de la Inspección de Investigación e Investigación (Infip ), Secretaría de Seguridad Pública (SSP) y Ministerio Público de Bahía.

Aún consciente de los efectos de la crisis económica, el gobierno lanzó a fines de abril el Programa de Recuperación de Impuestos (Refis), a través de la Ley 11.908 / 10, que permitió hasta el 100% de exención de multas y pagos tardíos para el pago de deudas relacionadas con el falta de pago de ICMS.

Para aquellos que optaron por instalar la deuda en cuotas, la reducción fue del 80% y en ocho cuotas mensuales, iguales y sucesivas, la primera vencida el 31 de mayo y las demás el 29 de cada mes.

"La amnistía no debe usarse como una política fiscal regular y frecuente, pero en situaciones como la que experimentamos en 2008 y 2009, cuando los contribuyentes tuvieron dificultades para pagar los impuestos a tiempo debido a la crisis, la medida se vuelve importante". , explicó la secretaria.

Además de los incentivos otorgados a los contribuyentes de ICMS, este año, los contribuyentes de IPVA también recibieron atención especial de Sefaz. Una de las medidas es la que prevé el reembolso de la cantidad que se refiere al pago de IPVA para los contribuyentes a quienes les han robado, robado o con pérdida total sus vehículos.

Modernización y servicio - Una vez más, las acciones de modernización fueron parte de la vida diaria de Sefaz en 2010. Coordinado a nivel nacional por Bahía, el sistema de Factura Electrónica (NF-e) alcanzó un total de mil millones de NF-es emitidos En mayo, y como símbolo de la llegada de esta importante marca, se llevó a cabo el seminario Servicio Tributario Digital al Servicio de la Sociedad, también promovido con la intención de integrar más a los contribuyentes estatales y contribuyentes. A principios de diciembre, el NF-e ya alcanzó los 1 millones de emisiones.

El buen diálogo entre Sefaz y las entidades que representan a la sociedad dio como resultado una asociación pionera en todo el país, firmada con el Instituto Etco, una entidad privada destinada a fortalecer la ética competitiva. A través de la asociación, se desarrolló un sistema computarizado para la inspección de los contribuyentes obligados a emitir la factura electrónica, llamada Business Intelligence (BI) de NF-e.

Este sistema se puso a disposición de los demás departamentos de Finanzas de los estados interesados ​​en utilizar el BI de forma gratuita. Otros dos proyectos que forman parte del Sistema público de contabilidad digital (Sped), el Proyecto de ley de transporte electrónico (CT-e) y la Contabilidad fiscal digital (EFD), también avanzaron en 2010.

Este año, Sefaz continuó con el proyecto de Inspección en tiempo presente, con el objetivo de acercar la inspección de las grandes empresas al período actual, permitiendo detectar errores desde el principio, evitando así la acumulación de grandes empresas. obligaciones fiscales Finalmente, el rediseño de los procesos en el área tributaria se inició este año y ahora se está concluyendo.

“No podemos acomodarnos. El mundo se está renovando, las nuevas tecnologías están ahí, pero, además, debemos estar preparados para lo que aún no sabemos, para la modernización que está por venir ", dijo Martins.

La preocupación de Sefaz por servir bien al ciudadano continuó en 2010. El sitio web de Sefaz (www.sefaz.ba.gov.br) puso a disposición otro servicio, la Declaración del Programa Desenvolve (DPD), que representa 113 servicios.